五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 内销商品销项税率为17%，出口产品增值税率为0%
营业税 按应税营业收入计征 5%
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征 7%
企业所得税 按应纳税所得额计征 15%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
本公司于2008年11月21日被黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局、黑龙江省地方税务局批准为高新技术企业，取得GR200823000052号高新技术企业证书，并经大庆市地方税务局批准自2008年起享受所得税15%的优惠税率。并于2011年10月17日经黑龙江省科学技术厅、黑龙江省财政厅、黑龙江省国家税务局、黑龙江省地方税务局复审再次批准为高新技术企业，取得GF201123000037号，有效期为三年的高新技术企业证书。
大庆市发展和改革委员会认定本公司的产品工业乙腈为资源综合利用产品，颁发了综证书第2013-2-38号《资源综合利用认定证书》。本公司根据财政部、国家税务总局、国家发改委财税[2008]117号《关于公布资源综合利用企业所得税优惠目录(2008年版)的通知》和国税函〔2009〕185号《国家税务总局关于资源综合利用企业所得税优惠管理问题的通知》的规定，将工业乙腈在计算应纳税所得额时，减按90%计入当年收入总额。
3、其他说明
本公司价格调节基金以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率为2%。
本公司教育费附加以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率为3%，地方教育费附加以应纳增值税、营业税额为计税依据，适用税率为2%。
六、财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末数 期初数
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
银行存款： -- -- 81,959,063.99 -- -- 27,806,688.57
人民币 -- -- 81,136,403.19 -- -- 27,703,984.83
美元 133,708.36 6.1528 822,680.80 16,845.24 6.0969 102,703.74
合计 -- -- 81,959,063.99 -- -- 27,806,688.57
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
2、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 5,016,751.00 8,785,211.04
合计 5,016,751.00 8,785,211.04
3、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2,087,102.42 77.18% 1,375,355.05 64.98%
按组合计提坏账准备的应收账款
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 617,244.61 22.82% 741,310.55 35.02%
合计 2,704,347.03 -- -- 2,116,665.60 -- --
应收账款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
山东葵源药业有限公司 718,620.90
中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司 667,055.00
马来西亚红研公司 506,221.62
大庆市金朋源石油钻采技术开发有限公司 103,200.00
大庆福瑞邦药房连锁有限公司 92,004.90
合计 2,087,102.42 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
大庆福斯特医药连锁有限公司 76,709.67
海通证券大庆昆仑大街营业部 62,620.00
山东天士力医药有限公司 47,872.00
大庆市萨尔图区人民政府 32,420.00
中国农业银行股份有限公司大庆分行 23,760.00
青岛康杰医药连锁有限公司 21,490.00
黑龙江宏伟大同医药有限公司 20,930.00
黑龙江普胜医药有限公司 19,454.00
肇州县中心大药房 18,600.00
四川科伦医药贸易有限公司 18,129.00
大庆市畜牧局 17,880.00
大庆高新区管委会 17,230.00
黑龙江省众志创展医药有限公司 16,662.00
安顺市长寿欣新药业有限责任公司 16,436.00
黔西南州天和堂药业零售连锁有限公司 14,408.00
营口北方工贸公司 13,980.00
大商集团大庆长春堂药店连锁有限公司 13,549.30
贵州一品药业连锁有限公司 13,172.50
长春翼康药业有限公司 13,046.58
哈尔滨市宏凯药业有限公司 12,970.00
哈尔滨大众宝泰医药连锁有限公司 10,264.00
浙江珍诚医药在线股份有限公司 10,100.00
大庆市繁育中心 9,900.00
大庆市世一大药房连锁有限公司 9,816.00
双城市泰康医药连锁销售有限公司 9,776.00
北京九州通医药有限公司 9,640.00
贵州安芝康大药房连锁有限公司 8,570.00
成都西部医药经营有限公司 7,721.60
昆仑银行大庆分行 5,940.00
贵州华氏大药房延安连锁有限公司 5,696.00
贵州省祝仁堂大药房连锁有限公司 5,288.00
大庆市邮政局 4,230.00
大庆市远通租赁服务有限公司 3,960.00
大庆市让胡路区本草药房 3,900.00
贵州省医药（集团）有限责任公司 3,408.40
华润新龙（北京）医药有限公司 3,320.00
大商集团大庆乙烯商场有限公司 3,308.76
黑龙江省国盈医药有限责任公司 3,080.00
大庆同德堂大药房连锁有限公司 2,604.80
宁波大榭开发区凯通租赁有限公司 2,060.00
大庆市庆鸿升科技有限公司 2,040.00
洋浦远通租赁有限公司 752.00
新疆康之源药业有限公司 300.00
北京养生堂药店有限公司 250.00
合计 617,244.61 -- --
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计提坏账准备金额 转回或收回金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例
山东葵源药业有限公司 客户 718,620.90 一年以内 26.57%
中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司 客户 667,055.00 一年以内 24.67%
马来西亚红研公司 客户 506,221.62 一年以内 18.72%
大庆市金朋源石油钻采技术开发有限公司 客户 103,200.00 一年以内 3.82%
大庆福瑞邦药房连锁有限公司 客户 92,004.90 一至三年 3.40%
合计 -- 2,087,102.42 -- 77.18%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司 同一最终控制人 667,055.00 24.67%
昆仑银行大庆分行 同一最终控制人 5,940.00 0.22%
合计 -- 672,995.00 24.89%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
4、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
种类 期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例
单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 92,767.00 76.65% 1,118,965.26 98.94%
按组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 28,260.14 23.35% 12,019.77 1.06%
合计 121,027.14 -- -- 1,130,985.03 -- --
其他应收款种类的说明
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
大庆创业广场有限责任公司 50,000.00
张雪梅 15,800.00
黑龙江省对外经济贸易企业协会 12,367.00
国科启航（北京）能源科技有限公司 7,600.00
徐兰勤 7,000.00
合计 92,767.00 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
大商集团大庆乙烯商场有限公司 5,000.00
大庆石化公司保卫部一部 4,800.00
牛铭涛 4,309.99
黑龙江省疾病控制中心 3,453.00
待抵进项税额 2,493.34
大庆市高新区管委会财政局 2,000.00
大庆石化公司保卫部 1,800.00
王英 1,403.81
中国上市公司协会 1,400.00
支付宝（中国）网络技术有限公司 1,000.00
中信二十一世纪（中国）科技有限公司 600.00
合计 28,260.14 -- --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回前累计已计提坏账准备金额 转回或收回金额
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例
大庆创业广场有限责任公司 50,000.00 租金 41.31%
合计 50,000.00 -- 41.31%
说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例
大庆创业广场有限责任公司 客户 50,000.00 一至二年 41.31%
张雪梅 15,800.00 一年以内 13.05%
黑龙江省对外经济贸易企业协会 客户 12,367.00 一年以内 10.22%
国科启航（北京）能源科技有限公司 客户 7,600.00 一年以内 6.28%
徐兰勤 7,000.00 一年以内 5.78%
合计 -- 92,767.00 -- 76.64%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
负债：
（10）报告期末按应收金额确认的政府补助
单位： 元
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取时间 预计收取金额 预计收取依据 未能在预计时点收到预计金额的原因（如有）
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
账龄 期末数 期初数
金额 比例 金额 比例
1年以内 1,894,394.29 87.36% 1,025,863.79 98.27%
1至2年 133,984.99 6.18%
3年以上 140,000.00 6.46% 140,000.00 1.73%
合计 2,168,379.28 -- 1,165,863.79 --
预付款项账龄的说明
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
大庆石化建设公司 供应商 500,000.00 一年以内
黑龙江恒事达建筑安装工程有限公司 供应商 500,000.00 一年以内
河北安国振宇药业有限公司 供应商 243,779.50 一年以内
辽宁永祺工程设计研究院 供应商 140,000.00 四至五年
清远市麦氏罐业有限公司 供应商 113,414.40 一年以内
合计 -- 1,497,193.90 -- --
预付款项主要单位的说明
（3）本报告期预付款项中持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
（4）预付款项的说明
6、存货
（1）存货分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 19,542,042.83 979,703.53 18,562,339.30 25,745,921.53 17,059.82 25,728,861.71
在产品 1,854,331.89 1,854,331.89 3,327,469.13 3,327,469.13
库存商品 61,253,238.03 951,884.48 60,301,353.55 49,495,616.59 992,045.83 48,503,570.76
周转材料 1,394,324.71 1,394,324.71 1,332,625.60 1,332,625.60
发出商品 51,726.80 51,726.80 288,201.34 288,201.34
合计 84,095,664.26 1,931,588.01 82,164,076.25 80,189,834.19 1,009,105.65 79,180,728.54
（2）存货跌价准备
单位： 元
存货种类 期初账面余额 本期计提额 本期减少 期末账面余额
转回 转销
原材料 17,059.82 979,703.53 0.00 17,059.82 979,703.53
在产品 0.00 0.00
库存商品 992,045.83 1,451,817.46 1,491,978.81 951,884.48
周转材料 0.00 0.00 0.00
合 计 1,009,105.65 2,431,520.99 0.00 1,509,038.63 1,931,588.01
（3）存货跌价准备情况
项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转回金额占该项存货期末余额的比例
原材料 存货可变现净值 0.00%
库存商品 存货可变现净值 0.00%
存货的说明
注：存货可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定。本期无转回的存货跌价准备。
7、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
多缴的所得税 1,647,835.79
待抵的进项税 132,760.87
合计 1,780,596.66
其他流动资产说明
8、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
被投资单位 核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位持股比例 在被投资单位表决权比例 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利
大庆医药有限责任公司 成本法 425,250.00 617,196.01 617,196.01 3.83% 3.83% 106,312.50
合计 -- 425,250.00 617,196.01 617,196.01 -- -- -- 106,312.50
9、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 709,616,357.60 121,930.75 709,738,288.35
其中：房屋及建筑物 93,264,494.65 93,264,494.65
运输工具 2,226,978.30 -16,970.94 2,210,007.36
炼化生产装置 422,817,662.59 12,649.58 422,830,312.17
施工设备 1,182,292.08 1,182,292.08
动力设备及设施 20,192,069.47 20,192,069.47
传导设备及设施 2,328,775.94 2,328,775.94
通讯设备及设施 286,324.78 23,504.27 309,829.05
供排水设施 1,906,303.17 1,906,303.17
机修加工设备 53,674.45 53,674.45
工具及仪器 19,232,051.77 101,414.51 19,333,466.28
其他设备 45,120,279.78 1,333.33 45,121,613.11
一般建筑物 101,005,450.62 101,005,450.62
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 261,113,313.29 19,071,320.82 280,184,634.11
其中：房屋及建筑物 27,234,478.36 1,504,067.10 28,738,545.46
运输工具 1,070,700.77 132,841.95 1,203,542.72
炼化生产装置 163,413,769.03 13,536,276.00 176,950,045.03
施工设备 706,048.61 36,156.37 742,204.98
动力设备及设施 10,297,340.56 814,041.95 11,111,382.51
传导设备及设施 1,378,949.40 13,434.60 1,392,384.00
通讯设备及设施 159,545.58 8,272.80 167,818.38
供排水设施 1,301,537.54 49,125.90 1,350,663.44
机修加工设备 37,286.39 990.72 38,277.11
工具及仪器 12,137,155.23 492,219.87 12,629,375.10
其他设备 20,489,117.88 716,784.68 21,205,902.56
一般建筑物 22,887,383.94 1,767,108.88 24,654,492.82
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 448,503,044.31 -- 429,553,654.24
其中：房屋及建筑物 66,030,016.29 -- 64,525,949.19
运输工具 1,156,277.53 -- 1,006,464.64
炼化生产装置 259,403,893.56 -- 245,880,267.14
施工设备 476,243.47 -- 440,087.10
动力设备及设施 9,894,728.91 -- 9,080,686.96
传导设备及设施 949,826.54 -- 936,391.94
通讯设备及设施 126,779.20 -- 142,010.67
供排水设施 604,765.63 -- 555,639.73
机修加工设备 16,388.06 -- 15,397.34
工具及仪器 7,094,896.54 -- 6,704,091.18
其他设备 24,631,161.90 -- 23,915,710.55
一般建筑物 78,118,066.68 -- 76,350,957.80
四、减值准备合计 21,501,016.77 -- 24,360,092.27
其中：房屋及建筑物 2,136,758.19 -- 2,136,758.19
炼化生产装置 549,276.37 -- 562,786.00
施工设备 43,181.79 -- 46,090.88
动力设备及设施 2,512,981.21 -- 2,529,808.91
传导设备及设施 349,741.69 -- 349,741.69
通讯设备及设施 --
供排水设施 --
机修加工设备 --
工具及仪器 297,786.75 -- 303,982.25
其他设备 14,786,706.87 -- 16,529,237.11
一般建筑物 824,583.90 -- 1,901,687.24
五、固定资产账面价值合计 427,002,027.54 -- 405,193,561.97
其中：房屋及建筑物 63,893,258.10 -- 62,389,191.00
运输工具 1,156,277.50 -- 1,006,464.60
炼化生产装置 258,854,617.20 -- 245,317,481.10
施工设备 433,061.70 -- 393,996.20
动力设备及设施 7,381,747.70 -- 6,550,878.10
传导设备及设施 600,084.90 -- 586,650.30
通讯设备及设施 126,779.20 -- 142,010.70
供排水设施 604,765.60 -- 555,639.70
机修加工设备 16,388.10 -- 15,397.30
工具及仪器 6,797,109.80 -- 6,400,108.90
其他设备 9,844,455.00 -- 7,386,473.40
一般建筑物 77,293,482.80 -- 74,449,270.60
本期折旧额19,071,320.82元；本期由在建工程转入固定资产原价为121,930.75元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 10,981,534.00 6,583,857.39 2,136,758.19 2,260,918.42 为已停产注销的原聚丙烯一厂的房屋建筑物。
一般建筑物 839,400.00 626,645.86 212,754.14 为已停产注销的原聚丙烯一厂的房屋建筑物。
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
房屋及建筑物 正在办理中 预计2014年底办完
固定资产说明
10、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
5400万支/年水、粉针 21,269,577.16 6,500,000.00 14,769,577.16 21,269,577.16 21,269,577.16
安全环保隐患整改 6,447,135.34 6,447,135.34 3,919,776.85 3,919,776.85
化工分公司基础设施建设（道路铺设等） 2,818,000.00 2,818,000.00 2,818,000.00 2,818,000.00
其他 29,758,617.38 29,758,617.38 2,901,525.32 2,901,525.32
合计 60,293,329.88 6,500,000.00 53,793,329.88 30,908,879.33 30,908,879.33
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 工程投入占预算比例 工程进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率 资金来源 期末数
5400万支/年水、粉针 21,269,577.16 134.00% 100 自有 21,269,577.16
安全环保隐患整改 3,919,776.85 2,527,358.49 64.00% 95 自有 6,447,135.34
化工分公司基础设施建设（道路铺设等） 2,818,000.00 75.00% 60 自有 2,818,000.00
其他 2,901,525.32 26,979,022.81 121,930.75 0.00 0.00% 自有 29,758,617.38
合计 30,908,879.33 29,506,381.30 121,930.75 -- -- -- -- 60,293,329.88
在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
5400万支/水、粉针项目 0.00 6,500,000.00 6,500,000.00 由于2012年8月1日限抗令即（卫生部84号令）颁布实施，致使注射用头孢类品种需求急剧下降。公司于2014年4月25日决定暂停粉针类品种的开发。因此对该资计提减值。
合计 6,500,000.00 6,500,000.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
5400万支/年水、粉针 100.00 5,400万支/年水、粉针项目工程进度已到100%尚未转固定资产的原因：该在建工程项目是本公司药业分公司的项目。药品生产必须经过国家食品药品管理局进行审批，取得药品生产批件后方可投入生产，国家食品药品管理局审批周期较长，一般需要两年时间，目前尚未生产出合格产品，未达到正常生产的状态，未取得生产批件，故未转固定资产。
（5）在建工程的说明
11、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
专用设备 1,953,247.86 1,462,863.24 490,384.62
合计 1,953,247.86 1,462,863.24 490,384.62
工程物资的说明
12、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
说明转入固定资产清理起始时间已超过1年的固定资产清理进展情况
本期未发生固定资产清理。
13、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 29,411,057.75 231,696.04 0.00 29,642,753.79
(1)土地使用权 6,874,120.53 6,874,120.53
(2)非专利技术 2,995,637.22 2,995,637.22
(3)特许权 19,541,300.00 231,696.04 19,772,996.04
二、累计摊销合计 9,177,553.18 652,596.14 0.00 9,830,149.32
(1)土地使用权 1,109,260.77 81,513.12 1,190,773.89
(2)非专利技术 1,848,103.45 117,783.32 1,965,886.77
(3)特许权 6,220,188.96 453,299.70 6,673,488.66
三、无形资产账面净值合计 20,233,504.57 -420,900.10 0.00 19,812,604.47
(1)土地使用权 5,764,859.76 -81,513.12 0.00 5,683,346.64
(2)非专利技术 1,147,533.77 -117,783.32 0.00 1,029,750.45
(3)特许权 13,321,111.04 -221,603.66 0.00 13,099,507.38
四、减值准备合计 2,924,640.24 0.00 0.00 2,924,640.24
(1)土地使用权 0.00
(2)非专利技术 0.00
(3)特许权 2,924,640.24 2,924,640.24
无形资产账面价值合计 17,308,864.33 -420,900.10 0.00 16,887,964.23
(1)土地使用权 5,764,859.76 -81,513.12 0.00 5,683,346.64
(2)非专利技术 1,147,533.77 -117,783.32 0.00 1,029,750.45
(3)特许权 10,396,470.80 -221,603.66 0.00 10,174,867.14
本期摊销额652,596.14元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
30万吨/年裂解焦油/C9利用技术改 2,190,000.00 2,190,000.00
混合C5石油树脂产品 1,300,000.00 1,300,000.00
厄贝沙坦氢氯噻嗪片 880,884.45 880,884.45
利巴韦林（注射剂） 791,974.29 791,974.29
氨氯地平阿托伐他汀钙片 788,535.24 788,535.24
伏格列波糖片 453,241.96 453,241.96
兰索拉唑片 435,649.04 435,649.04
大深林牌哈士蟆油软胶囊 252,096.04 51,744.67 51,744.67 231,696.04 20,400.00
聚丙烯编织袋涂覆专用料 8,537.87 8,537.87
芳烃改性间戊二烯石油树脂 4,139.57 4,139.57
改性间戊二烯石油树脂 13,518.30 13,518.30
芳烃改性间戊二烯石油树脂 49,377.35 49,377.35
氢化石油树脂 246,764.91 246,764.91
异戊二烯含量对间戊二烯树脂影响 6,101.99 6,101.99
涂覆料 HKPP-TF-SY 4,550,310.55 4,550,310.55
合计 7,092,381.02 4,930,495.21 4,930,495.21 231,696.04 6,860,684.98
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例0.08%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例0.00%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在100万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
14、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
导热油摊销 1,430,484.82 461,265.04 969,219.78
合计 1,430,484.82 461,265.04 969,219.78 --
长期待摊费用的说明
导热油费用系化工分公司生产过程中投入的循环使用的导热油，摊销期限为3年。
15、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 4,224,821.33 4,224,821.33
递延收益 133,687.79 133,687.79
专项储备 1,538,295.99 1,538,295.99
小计 5,896,805.11 5,896,805.11
递延所得税负债：
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
项目 暂时性差异金额
期末 期初
应纳税差异项目
可抵扣差异项目
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
项目 报告期末互抵后的递延所得税资产或负债 报告期末互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异 报告期初互抵后的递延所得税资产或负债 报告期初互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异
递延所得税资产 5,896,805.11 5,896,805.11
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
16、资产减值准备明细
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
转回 转销
二、存货跌价准备 1,009,105.65 2,431,520.99 0.00 1,509,038.63 1,931,588.01
七、固定资产减值准备 21,501,016.77 2,859,075.50 24,360,092.27
八、工程物资减值准备 2,730,712.81 1,462,863.24 4,193,576.05
九、在建工程减值准备 6,500,000.00 6,500,000.00
十二、无形资产减值准备 2,924,640.24 0.00 2,924,640.24
合计 28,165,475.47 13,253,459.73 1,509,038.63 39,909,896.57
资产减值明细情况的说明
17、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
短期借款分类的说明
本期无已到期未偿还的短期借款。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
18、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1年以内(含1年) 34,147,233.24 35,983,479.57
1-2年(含2年） 25,123,493.26 10,369,699.72
2-3年(含3年) 3,126,884.44 6,485,016.66
3年以上 8,403,615.80 2,656,854.94
合计 70,801,226.74 55,495,050.89
（2）本报告期应付账款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
19、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1年以内(含1年) 12,630,837.57 17,507,538.51
1-2年(含2年） 5,334,742.54 623,144.99
2-3年(含3年) 540,570.39 169,826.50
3年以上 607,538.26 479,921.26
合计 19,113,688.76 18,780,431.26
（2）本报告期预收账款中预收持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
20、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 29,329,887.29 29,329,887.29
二、职工福利费 2,936,537.33 1,061,705.04 1,874,832.29
三、社会保险费 10,951,754.48 10,951,754.48
医疗保险费 5,910,208.94 5,910,208.94
基本养老保险费 3,099,770.84 3,099,770.84
年金缴费 1,288,763.70 1,288,763.70
失业保险费 277,044.00 277,044.00
工伤保险费 200,514.66 200,514.66
生育保险费 175,452.34 175,452.34
四、住房公积金 3,313,052.00 3,313,052.00
六、其他 1,635,155.60 7,573,921.82 7,141,523.13 2,067,554.29
工会经费 261,500.42 586,597.83 751,548.83 96,549.42
职工教育经费 1,373,655.18 439,948.49 82,598.80 1,731,004.87
劳务费 2,320,382.06 2,080,382.06 240,000.00
毒害津贴 491,337.44 491,337.44
各项补贴 3,735,656.00 3,735,656.00
合计 1,635,155.60 54,105,152.92 51,797,921.94 3,942,386.58
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额0.00元。
工会经费和职工教育经费金额1,026,546.32元，非货币性福利金额0.00元，因解除劳动关系给予补偿0.00元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
期末应付职工薪酬为应交的工会经费和职工教育经费。工会经费为当月计提，次月交缴；职工教育经费为实际使用时支付。
21、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 3,079,800.39
营业税 175.00
企业所得税 3,679,178.55
个人所得税 222,091.50 584,216.62
城市维护建设税 215,586.03 12.25
房产税 81,894.63
土地增值税
教育费附加 153,990.02 8.75
资源税
土地使用税 304,038.96
矿产资源补偿费
印花税 6,172.00 2,394.16
应交价格调节基金 61,596.01 3.50
车船使用税
残疾人就业保障金 267,300.00
合计 8,071,648.09 586,810.28
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
22、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
应付利息说明
本期无应支付而未支付的利息。
23、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
应付股利的说明
本期无应支付而未支付的股利。
24、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1年以内(含1年) 1,787,967.66 738,477.52
1-2年(含2年） 240,426.99 394,701.90
2-3年(含3年) 94,401.90 71,857.40
3年以上 400,209.39 352,539.19
合计 2,523,005.94 1,557,576.01
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
（4）金额较大的其他应付款说明内容
25、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
预提费用 11,903,830.70
合计 11,903,830.70
其他流动负债说明
主要是预提的大修费和租赁费
26、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
科技分公司搬迁款 37,601,146.43 37,601,146.43
合计 37,601,146.43 37,601,146.43 --
专项应付款说明
根据本公司与大庆市高新技术产业开发区管理委员会土地储备中心签订的拆迁协议，经大庆市动迁管理部门批准，大庆高新区管委会土地储备中心在高新区产业一区局部区域实施土地整理拆迁项目，本公司在此范围内有各类房屋及设备需要拆迁。依据国务院《城市房屋拆迁管理条例》和其他相关法规，共收到拆迁补偿款68,128,202.00元，结转拆迁资产净值及搬迁费，尚余37,601,146.43元，本公司拟择址另建。
27、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 3,617,162.88 3,609,585.10
合计 3,617,162.88 3,609,585.10
其他非流动负债说明
涉及政府补助的负债项目
单位： 元
负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关
间戊二烯树脂项目 62,363.56 3,366.00 58,997.56 与资产相关
研发中心创新能力经费 56,771.18 8,762.58 48,008.60 与资产相关
间戊二烯石油树脂研究经费 37,831.17 2,079.36 35,751.81 与资产相关
乙腈罐区拆除搬迁 514,286.00 28,571.40 485,714.60 与资产相关
大庆华科精细化工研究所 100,000.16 12,499.98 87,500.18 与资产相关
单烯烃改性间戊二烯石油树脂 119,999.85 10,000.02 109,999.83 与资产相关
C5石油树脂技术改造工程--间戊二烯树脂装置 2,057,142.72 102,857.16 1,954,285.56 与资产相关
热聚石油树脂改造 494,047.62 17,857.14 476,190.48 与资产相关
间戊二烯石油树脂产业化 167,142.84 6,428.58 160,714.26 与资产相关
清洁生产奖励基金 200,000.00 200,000.00 与资产相关
合计 3,609,585.10 200,000.00 192,422.22 3,617,162.88 --
注1： C5石油树脂技术改造工程-间戊二烯树脂装置：根据“发改投资（2009）2825号”国家发改委、工业和信息化部“关于下达重点产业振兴和技术改造（第二批）2009年第三批扩大内需中央预算内投资计划的通知”，2010年收到大庆市财政局年产1万吨改性间戊二烯石油树脂资金288万元。营业外收入部分为该项目补助资金按形成资产年折旧计入的部分。
注2：根据黑龙江省财政厅和黑龙江省安全生产监督管理局“黑财指（经）[2008]415号”《关于下达安全生产重大事故隐患治理专项补助资金的通知》，2008年收到大庆财政局安全生产重大事故隐患治理专项补助资金80万元。营业外收入部分为该项目补助资金按形成资产年折旧计入的部分。
注3：根据高新区管委会“庆高新管发[2008]10号”“关于下发《大庆市高新技术开发区2008年第三批创新基金预算计划》的通知”，2008年收到高新区管委会财政局创新能力基金20万元。营业外收入部分为该项目补助资金按形成资产年折旧计入的部分。
注4：根据大庆市2009年科技计划项目，2009年收到大庆市财政局单烯烃改性间戊二烯石油树脂预算资金20万元。营业外收入部分为该项目补助资金按形成资产年折旧计入的部分。
注5：2007年12月12日，本公司与高新区管委会签订计划任务书，高新区管委会拨付本公司15万元大庆高新区创新基金创新能力项目资金。营业外收入部分为该项目补助资金按形成资产年折旧计入的部分。
注6：根据庆科联发〔2007〕1号文件，收到间戊二烯石油树脂研究经费10万元。营业外收入部分为该项目补助资金按形成资产年折旧计入的部分。
注7：2007年12月12日，本公司与大庆高新技术产业开发区管理委员会（以下简称“高新区管委会”）签订间戊二烯石油树脂项目合同书，由高新区管委会资助本公司40万元完成该项目。营业外收入部分为该项目补助资金按形成资产年折旧计入的部分。
注8：根据本公司与大庆市科学技术局签订的大庆市科技计划项目合同书，本公司于2011年12月收到大庆市财政局热聚石油树脂改造项目拨款50万元。营业外收入部分为该项目补助资金按形成资产年折旧计入的部分。
注9：据本公司与大庆市科学技术局签订的大庆市科技计划项目合同书，本公司于2013年2月收到大庆市财政局间戊二烯石油树脂产业化项目拨款18万元。营业外收入部分为该项目补助资金按形成资产年折旧计入的部分。
注10：根据黑财指（建）（2012）807号《省财政厅关于下达2012年企业清洁生产奖励鑫预算的通知》及黑环办（2013）3号文件，本公司于2014年4月收到黑龙江省环境�；ぬΩ兜慕崩�20万元。
28、股本
单位：元
期初数 本期变动增减（＋、－） 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 129,639,500.00 129,639,500.00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
29、专项储备
专项储备情况说明
注1：本公司执行财政部、国家安全生产监督管理总局《企业安全生产费用提取和使用管理办法》（2011年及以前年度依据《高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法》的规定），对化工分公司危险品的收入按以下标准提取安全生产费：
（1）上年实际销售收入在1,000万元（含）以下的，按照销售收入的4%提��；
（2）上年实际销售收入在1,000万元至10,000万元（含）的部分，按照销售收入2%提��；
（3）上年实际销售收入在10,000万元至100,000万元（含）的部分，按照销售收入0.5%提取。
注2：根据《企业安全生产费用提取和使用管理办法》的规定，中小微型企业和大型企业上年末安全费用结余分别达到本企业上年度营业收入的5%和1.5%时，经当地县级以上安全生产监督管理部门、煤矿安全监察机构商财政部门同意，企业本年度可以缓提或者少提安全费用。
30、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 232,559,885.06 232,559,885.06
其他资本公积 26,386,339.06 26,386,339.06
合计 258,946,224.12 258,946,224.12
资本公积说明
31、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 41,562,433.66 41,562,433.66
合计 41,562,433.66 41,562,433.66
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
32、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整后年初未分配利润 54,507,405.29 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 18,415,690.50 --
期末未分配利润 66,441,120.79 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润0.00元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润0.00元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润0.00元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润0.00元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润0.00元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数
33、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 738,830,650.98 499,043,832.89
其他业务收入 248,643.53 16,794,713.94
营业成本 651,429,172.18 469,873,560.83
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
行业名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
（1）化工行业 733,908,728.58 645,243,204.60 493,098,723.96 447,002,731.20
（2）医药行业 4,921,922.40 6,020,947.37 5,945,108.93 6,670,696.98
合计 738,830,650.98 651,264,151.97 499,043,832.89 453,673,428.18
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
产品名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
轻芳烃（AS1) 157,088,264.13 141,143,285.71 72,708,052.97 67,971,195.85
聚丙烯 125,589,722.03 122,820,520.60 112,903,941.97 107,838,414.23
乙烯焦油 105,465,688.03 88,220,767.44 44,933,389.76 2,398,798.32
粗异戊二烯 75,483,752.21 63,634,723.76 8,752,510.25 6,846,118.91
间戊二烯石油树脂 51,532,059.86 37,548,980.81 35,494,679.68 27,795,284.15
粗间戊二烯 36,563,933.33 33,468,416.34 2,981,391.45 2,417,478.60
加氢戊烯 35,776,937.29 32,878,243.93 96,978,539.24 93,783,123.59
双环戊二烯 33,645,566.48 29,166,979.08 28,724,227.27 26,119,502.78
深色石油树脂 27,023,309.79 24,881,087.69 20,716,580.65 19,069,939.48
乙腈 18,505,551.26 16,422,323.66 19,443,616.86 11,469,711.46
其他产品 72,155,866.57 61,078,822.95 55,406,902.79 87,963,860.81
合计 738,830,650.98 651,264,151.97 499,043,832.89 453,673,428.18
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
地区名称 本期发生额 上期发生额
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 712,476,010.20 632,298,908.48 475,961,030.07 435,503,703.75
境外 26,354,640.78 18,965,243.49 23,082,802.82 18,169,724.43
合计 738,830,650.98 651,264,151.97 499,043,832.89 453,673,428.18
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例
大庆凯茂化工科技有限公司 65,615,849.57 8.88%
大连长兴润通石油化工有限公司 28,836,868.38 3.90%
抚顺华兴石油化工有限公司 27,568,641.03 3.73%
杭州隆宇腾化工有限公司 19,786,288.89 2.68%
大庆市森�；げ肪邢薰� 19,265,389.74 2.61%
合计 161,073,037.61 21.80%
营业收入的说明
34、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 4,000.00 4,273.00
城市维护建设税 2,114,252.44 1,000,130.87
教育费附加 704,750.81 333,376.97 3%，地方教育费附加2%
合计 2,823,003.25 1,337,780.84 --
营业税金及附加的说明
35、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 3,518,991.38 3,007,484.57
运输费 785,645.66 817,388.02
产品出口手续费 641,929.21 524,131.00
广告费 99,339.92 86,800.00
差旅费 82,054.45 52,033.10
办公费 47,663.14 44,010.12
包装费 48,238.26 36,000.45
劳动�；し� 77,248.57 19,600.00
装卸费 17,412.73 13,608.23
样品及产品损耗 58,134.18
低值易耗品摊销 21,941.09
仓储保管费 19,509.24
咨询费 12,200.00
展览费 9,520.00
材料 8,596.82
折旧费 8,304.49
商品促销费用 7,938.68
会议费 4,500.00
修理费 3,334.58
水费 119.66
其他费用 257,973.58
合计 5,472,622.06 4,859,029.07
36、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
人工成本 18,578,559.10 11,454,118.99
研究与开发费用 4,926,495.21 4,858,700.04
修理费 10,342,826.50 4,465,226.41
税金 3,097,316.07 4,426,434.69
安全生产费 930,000.00 1,410,000.00
折旧费 3,128,555.83 1,388,085.60
租赁费 1,105,344.00
无形资产摊销 652,596.14 772,405.00
审计费 609,727.06 734,830.19
业务招待费 105,218.00 448,476.39
咨询费 -195,339.63 288,960.37
运输费 296,450.04 284,845.07
取暖费 173,740.20 158,935.70
微机联网费 42,864.15 94,302.00
办公费 138,602.17 87,301.24
劳动�；し� 331,448.47 63,200.00
电费 103,653.20 62,123.49
低值易耗品摊销 180,004.87 59,630.45
财产保险费 53,705.94 53,379.26
差旅费 68,555.00 53,110.00
水费 19,204.71 9,952.68
警卫消防费 6,905.39 7,909.15
图书资料费 9,018.10
诉讼费 7,944.00
燃料 6,563.26
材料 6,248.86
排污费 4,393.00
绿化费 2,601.00
物业管理费 2,000.00
董事会费 1,344.50
其他费用 13,503.16 6,499,704.59
合计 43,644,704.30 38,786,975.31
37、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 261,000.00
利息收入 -710,020.69 -309,469.83
汇兑损益 -209,351.06 223,952.44
其他 -73,391.13 27,102.48
合计 -992,762.88 202,585.09
38、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 106,312.50 106,312.50
合计 106,312.50 106,312.50
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
大庆医药有限责任公司 106,312.50 106,312.50
合计 106,312.50 106,312.50 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
39、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失 2,431,520.99 678,624.61
七、固定资产减值损失 2,859,075.50
八、工程物资减值损失 1,462,863.24
九、在建工程减值损失 6,500,000.00
合计 13,253,459.73 678,624.61
40、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
政府补助 208,422.22 174,565.08 208,422.22
罚没利得 2,500.00
销售废品 9,874.25 12,544.74 9,874.25
合计 218,296.47 189,609.82 218,296.47
营业外收入说明
（2）计入当期损益的政府补助
单位： 元
补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 是否属于非经常性损益
间戊二烯树脂项目 3,366.00 3,366.00 与资产相关 是
研发中心创新能力经费 8,762.58 8,762.58 与资产相关 是
间戊二烯石油树脂研究经费 2,079.36 2,079.36 与资产相关 是
乙腈罐区拆除搬迁 28,571.40 28,571.40 与资产相关 是
大庆华科精细化工研究所 12,499.98 12,499.98 与资产相关 是
单烯烃改性间戊二烯石油树脂 10,000.02 10,000.02 与资产相关 是
热聚石油树脂改造 17,857.14 与资产相关 是
C5石油树脂技术改造工程--间戊二烯树脂装置 102,857.16 102,857.16 与资产相关 是
间戊二烯石油树脂产业化 6,428.58 6,428.58 与资产相关 是
专利奖励款 16,000.00 与收益相关 是
合计 208,422.22 174,565.08 -- --
41、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
停工损失 151,044.93
支付给非本单位人员支出 31,000.00 16,000.00 31,000.00
其他 121.76
合计 31,000.00 167,166.69 31,000.00
营业外支出说明
42、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 5,327,014.34
合计 5,327,014.34
43、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
44、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
利息收入 710,020.69
备用金返还 88.00
押金 29,461.80
收到专项经费 200,000.00
培训费 80,000.00
其他 105,533.78
合计 1,125,104.27
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
运输费 1,265,860.05
修理费 314,545.84
海运费 642,662.93
产品出口手续费 680,765.00
业务招待费 101,218.00
办公费 202,217.98
审计费 645,000.00
取暖费 175,042.63
排污费 3,500.00
财产保险费 370,143.43
差旅费 144,927.10
咨询费 164,770.00
仓储保管费 20,283.71
备用金支出 92,060.00
检验鉴定费 117,757.90
押金 338,353.75
工会经费 751,548.83
其他 618,200.23
合计 6,648,857.38
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
45、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 18,415,690.50 228,746.71
加：资产减值准备 13,253,459.73 678,624.61
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 19,071,320.82 17,768,988.20
无形资产摊销 652,596.14 772,405.00
长期待摊费用摊销 461,265.04 549,643.60
财务费用（收益以“－”号填列） 261,000.00
投资损失（收益以“－”号填列） -106,312.50 -106,312.50
存货的减少（增加以“－”号填列） -3,905,830.07 -32,806,647.78
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 6,349,760.97 -8,018,238.67
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 39,358,907.72 44,591,142.22
经营活动产生的现金流量净额 93,550,858.35 23,919,351.39
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 81,959,063.99 59,180,459.48
减：现金的期初余额 27,806,688.57 38,994,045.93
现金及现金等价物净增加额 54,152,375.42 20,186,413.55
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 81,959,063.99 27,806,688.57
可随时用于支付的银行存款 81,959,063.99 88,295,443.33
三、期末现金及现金等价物余额 81,959,063.99 27,806,688.57
现金流量表补充资料的说明
46、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
七、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 关联关系 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例 母公司对本企业的表决权比例 本企业最终控制方 组织机构代码
中国石油大庆石油化工总厂 控股股东 国有企业 大庆市龙风区兴化村 王德义 石油化工产品的生产、销售等 3,875,490,000.00 39.34% 39.34% 中国石油天然气集团公司 12932039-8
本企业的母公司情况的说明
中国石油大庆石油化工总厂，法定代表人：王德义，注册资本：人民币38.76亿元，成立于1962年4月，组织机构代码:12932039-8，经营范围：复合肥、石油化工产品（不含成品油）、深加工产品、化纤产品、塑料产品、石油化工机械生产、销售，建筑材料销售；进出口业务[按（2000）黑外经贸登字第044号规定的进出口经营范围经营]，普通货物运输、危险货物运输，设计、制作、发布、代理国内各类广告，房屋、设备租赁、仓储、代理，生产技术服务，通讯器材销售，计算机服务。
2、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司 同一最终控制人 71667612-9
中国石油天然气股份有限公司东北化工销售分公司 同一最终控制人 73126484-3
中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司 同一最终控制人 X06584158
中国石油天然气股份有限公司黑龙江大庆销售分公司 同一最终控制人 129317949
中国石油天然气第七建设公司装备制造分公司 同一最终控制人 86969557-4
大庆油田化工有限公司 同一最终控制人 76272846-0
哈尔滨东庆包装有限公司（注） 同一母公司 60715554-3
大庆雪龙石化技术开发有限公司 同一母公司 73364102-4
大庆金桥信息技术工程有限公司 同一母公司 60655391-0
大庆石化建设公司 同一母公司 12931835-1
大庆石油化工机械厂 同一母公司 12931641-X
大庆龙化新实业公司 参股股东 12932015-2
大庆龙化新实业总公司阀门密封材料厂 同一母公司 72534887-4
大庆油田有限责任公司天然气分公司 同一母公司 60633612-3
中国石油大庆石油化工总厂 母公司 12932039-8
中国石油天然气股份有限公司大庆化工研究中心 同一最终控制人 79504879-5
中国石油天然气股份有限公司大庆润滑油二厂 同一最终控制人 72534253-4
中国石油天然气股份有限公司东北化工销售吉林分公司 同一最终控制人 73256555-X
昆仑银行股份有限公司大庆分行 同一最终控制人 55611192-9
中国石油天然气股份有限公司大庆化工销售分公司 同一最终控制人 73126484-3
中油财务有限责任公司 同一最终控制人 10001855-8
本企业的其他关联方情况的说明
3、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额
金额 占同类交易金额的比例 金额 占同类交易金额的比例
中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司 采购原料 市场定价 579,841,623.78 94.21% 435,704,553.77 95.48%
中国石油天然气股份有限公司东北销售大庆分公司 采购原料 市场定价 1,303,418.79 0.21%
中国石油天然气股份有限公司黑龙江大庆销售分公司 采购原料 市场定价 71,763.09 0.01% 162,805.47 0.04%
中国石油天然气股份有限公司东北化工销售大庆分公司 采购原料 市场定价 13,418.46 0.00% 5,247,572.66 1.15%
大庆雪龙气体股份有限公司 采购原料 市场定价 192,478.63 0.04%
中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司 采购原料 市场定价 4,446,995.89 0.97%
大庆石化建设公司 接受劳务 市场价格 2,223,320.96 7.53%
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额
金额 占同类交易金额的比例 金额 占同类交易金额的比例
中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司 销售商品 市场定价 104,629.40 0.02%
大庆石化雪龙经济技术开发公司 销售商品 市场定价 381,538.46 0.08%
中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司 销售商品 市场定价 241,461.54 0.03% 689,444.60 0.14%
大庆中石油国际事业有限公司 销售商品 市场定价 9,158,814.53 1.24%
大庆雪龙气体股份有限公司 销售商品 市场定价 181,196.58 0.02%
（2）其他关联交易
4、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末 期初
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 中国石油天然气股份有限公司大庆炼化分公司 667,055.00 366,929.00
应收账款 昆仑银行 5,940.00 48,860.00
应收账款 大庆油田公司 13,680.00
预付账款 中国石油天然气股份有限公司黑龙江大庆销售分公司 41,655.00 27,462.80
预付账款 中国石油天然气股份有限公司东北化工销售大庆分公司 21,095.60 3,855.20
预付账款 中国石油天然气股份有限公司大庆石化分公司 55,000.00
预付账款 大庆石化建设公司 500,000.00
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
应付账款 中国石油天然气第七建设公司装备制造分公司 5,281,800.00 5,581,800.00
应付账款 大庆石化建设公司 3,423,320.97 3,373,029.45
应付账款 大庆石化工程有限公司 854,000.00 854,000.00
应付账款 大庆龙化新实业总公司雪龙涂料厂 15,949.44 11,949.20
应付账款 大庆龙化新实业总公司 1,905.75 1,905.75
预收账款 中国石油天然气运输公司大庆燃气运输分公司 78,054.00 78,054.00
应付账款 大庆雪龙石化技术开发有限公司 120,920.00 120,920.00
八、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
股份支付情况的说明
2013年度，公司分配现金红利10派0.5元(含税)，未进行公积金转增股本，此分配方案已经2013年度股东大会审议通过。并已经实施完成。
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
以现金结算的股份支付的说明
4、以股份支付服务情况
单位： 元
5、股份支付的修改、终止情况
九、资产负债表日后事项
十、其他重要事项
1、年金计划主要内容及重大变化
年金计划未发生变化。
2、其他
2013年3月20日，本公司与扬了江药业集团北京海燕药业有限公司签订了五虎丹胶囊专利权的转让合同。合同总价款1500万元，本公司已于2013年3月、4月共计收到第一笔转让款计500万元。目前公司正积极协助扬子江药业集团北京海燕分公司进行微生物方法学验证工作，相关检验资料已提交黑龙江省食品药品检验检测所，检验工作正在进行中。
另根据补充协议，为符合五虎丹胶囊处方药材提取物与制剂生产必须在同一生产企业的药品监管规定，同意将五虎丹胶囊生产技术及专利转到扬子江药业集团有限公司名下，并由该公司作为提出五虎丹胶囊技术转让药品注册补充申请的主体，申请并获得药品注册批件。扬子江药业集团北京海燕药业有限公司继续承担原合同中的权利义务。
十一、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 208,422.22
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -21,125.75
减：所得税影响额 28,094.47
合计 159,202.00 --
计入当期损益的政府补助为经常性损益项目，应说明逐项披露认定理由。
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 18,415,690.50 228,746.71 507,272,695.15 494,910,869.68
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 18,415,690.50 228,746.71 507,272,695.15 494,910,869.68
按境外会计准则调整的项目及金额
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.65% 0.142 0.142
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.62% 0.141 0.141
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
第十节 备查文件目录
1、载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
董事长：徐永宁
大庆华科股份有限公司
2014年8月7日 |
